Заявление на подтверждение права на имущественный вычет при покупке квартиры, дома: бланк, образец

Если вы купили комнату, квартиру, жилой дом или доли в них у вас возникло право на имущественный налоговый вычет. О том, что такое налоговый вычет и как его получают смотрите по ссылкам.

Его можно получить непосредственно в налоговой инспекции или по месту работы (то есть у работодателя). В последнем случае вам потребуется специальное заявление для подтверждения права на вычет. Его подают в налоговую инспекцию. Она должна подтвердить, что такое право у вас есть и направить вашему работодателю специальное уведомление об этом. После его получения вам начнут вычет предоставлять.

Здесь вы найдете актуальный бланк Заявления на право на имущественный налоговый вычет  в форматах Эксель (Excel), ПДФ (PDF) и ТИФ (TIF). Кроме того, мы дадим подробную инструкцию и образец его заполнения.

Бланк (форма) заявления на право получения имущественного вычета

Форма заявления на имущественный налоговый вычет утверждена Приказом ФНС России от 29.10.2024 № ЕД-7-11/908@ (приложение № 5). В этом же документе есть и правила его заполнения.

Актуальный бланк документа здесь:

Скачать бланк (форму) заявления на имущественный вычет в Эксель (Excel)

Скачать бланк (форму) заявления на имущественный вычет в ПДФ (PDF)

Скачать бланк (форму) заявления на вычет имущественный в ТИФ (TIF) 

Загрузив и открыв заявление на подтверждение права на имущественный налоговый вычет вы можете его заполнить самостоятельно: либо непосредственно на компьютере, либо от руки распечатав нужные листы.

Документ заполняют заглавными буквами. Для этого используйте шрифт Courier New высотой 16 — 18 пунктов.

Форма состоит из двух листов:

• первый — титульный. Здесь данные о вас (ФИО, дата рождения, реквизиты паспорта и т. д.);
• второй — сведения о самом вычете и компании, где вы работаете. Именно эта организация и будет вычет предоставлять.

Титульный лист заявления

Как мы сказали выше на этом листе — данные о вас.

Графа «ИНН»
Впишите свой ИНН. Он должен состоять из 12 цифр. Если номер вам неизвестен, то вы можете узнать его по паспортным данным здесь. Допускается не указывать ИНН в бланке, если в него вписаны ваши паспортные данные.

Графа «Предоставляется в налоговый орган (код)»
Укажите код той налоговой инспекции куда вы будете подавать заявление. Обычно его подают по месту вашего постоянного жительства (прописки). Это 4 цифры. Узнать код инспекции можно здесь.

Графа «Фамилия. Имя. Отчество»
Впишите заглавными буквами свою фамилию, имя и отчество. Если отчества нет его не указывают.

Графа «Дата рождения»
Укажите дату рождения по паспорту в формате ДД.ММ.ГГГГ. Эту графу можно не заполнять, если в заявление вписан ваш ИНН.

Графа «Код вида документа»
Запишите код документа, удостоверяющего вашу личность. Это 2 цифры. Если это гражданский паспорт, то впишите код 21.

Основным документам присвоены такие коды:

• 21 — паспорт;
• 03 — свидетельство о рождении (для несовершеннолетних);
• 07 — военный билет;
• 10 — паспорт иностранного гражданина.

Полный перечень всех кодов есть в Приложении № 1 «Коды видов документа» к Порядку заполнения заявления, утвержденного приказом ФНС России от 29.10.2024 N ЕД-7-11/908@.

Графа «Серия и номер»
Впишите серию и номер документа, удостоверяющего личность, код которого вы указали выше. Между серией и номером должен стоять пробел. Знак «№» указывать НЕ нужно (см. образец заполнения ниже).

Графа «Дата выдачи»
Укажите дату выдачи этого документа в формате ДД.ММ.ГГГГ.

Внимание!
Паспортные данные можно в заявление не вписывать, если вы указали свой ИНН. То есть в этой ситуации строки «Код вида документа», «Серия и номер» и «Дата выдачи» можно не заполнять. Однако, если вы впишите паспортные данные хуже не будет.

Графа «Номер контактного телефона»
Впишите номер телефона по которому с вами можно связаться, начиная с кода страны. Для России это или «+7» или «8».

Графа «мое право на получение в … году»
Здесь запишите год за который вы хотите получить имущественный вычет у работодателя. Обычно это текущий год в котором вы заполняете заявление. Вычеты за прошлые годы работодатель вам не предоставит. Расчеты по ним уже завершены.

Графа «Заявление составлено на» 
Здесь нужно указать количество листов, на которых будет подано заявление. Обычно это 002 (то есть два листа).

Графа «Копий на … листах»
Здесь вписывают количество листов тех документов, которые подтверждают факт покупки и оплаты квартиры или дома. Они должны быть поданы в инспекцию вместе с заявлением. Это могут быть договор купли-продажи, договор долевого участия, акт приемки передачи квартиры, выписка из госреестра прав на недвижимость и т. д. Полный перечень нужных бумаг смотрите здесь.

Вот образец заполнения Титульного листа заявления о праве на имущественный налоговый вычет:

Далее заполните раздел “Достоверность и полноту сведений …”. Блок “Заполняется работником …” оформлять не нужно. Все необходимые для него данные вносит налоговый инспектор.

Порядок оформления раздела “Достоверность …” зависит от того, как именно будет подано заявление. Есть два варианта:

• первый — вы сдаете документ в налоговую самостоятельно;
• второй — вы поручаете это сделать своему представителю по доверенности.

В первом случае (самостоятельно):

Графа «1 — налогоплательщик 2 — представитель»
Впишите цифру 1. Это означает, что заявление подаете именно вы.

Графа «Подпись»
Поставьте “живую” подпись от руки.

Графа «Дата»
Укажите дату на которую составлено заявление в формате ДД.ММ.ГГГГ. Эта дата может отличаться от того дня, когда вы будете заявление подавать. Например, вы составите заявление 1 мая 2025 года, а отдадите в инспекцию 12 июня 2026 года. В такой ситуации в этой графе будет указано «01.05.2026».

Больше на Титульном листе ничего заполнять не нужно. Заполненный раздел будет выглядеть так:

Если заявление подает ваш представитель по доверенности, то в графе «1 — налогоплательщик 2 — представитель» укажите цифру 2. Затем впишите ФИО представителя и реквизиты доверенности. Например, ДОВЕРЕННОСТЬ 77 АП 8524125. Доверенность должна быть выдана нотариусом.

Второй лист заявления

Второй лист состоит из двух частей:

1. Сведения об объекте. Тут указывают основные данные о недвижимости, которую вы приобрели и по которой будете получать вычет.
2. Сведения о работодателе и сумме имущественного вычета. Здесь данные о той организации в которой вы будете получать вычет. Кроме того, в этом разделе указывают и сумму вычета на которую вы претендуете.

Внимание!
Если вы заявляете вычет не по одному, а по нескольким объектам недвижимости (например, двум квартирам, квартире и дому), то второй лист нужно заполнить по каждому из них. То есть в состав вашего заявления будет входить один Титульный лист и несколько «вторых» листов по каждому объекту отдельно. Аналогичное правило действует, если вы планируете получать вычет у нескольких разных работодателей. По каждому из них заполняют дополнительный лист.

Прежде, чем переходить к заполнению этих разделов, повторно впишите в бланк свои данные.

Графа «ИНН»
Снова нужно вписать свой ИНН, который состоит из 12 цифр.

Графа «Стр.»
Укажите, что эта страница вторая и впишите ее номер — 002

Графа «Фамилия»
Здесь ваша фамилия и инициалы заглавными буквами.

Далее переходим к блоку “Сведения об объекте”

Заполняем раздел “Сведения об объекте”

Здесь указывают основные сведения о недвижимости (комнате, квартире, жилому дому или долей в них) по которым вы заявляете вычет.

Графа 010 «Код наименования объекта»
Здесь указываем одну цифру. Она зависит от того, какую именно недвижимость вы приобрели. Коды такие:

• 1 — жилой дом;
• 2 — квартира;
• 3 — комната;
• 4 — доля в жилом доме, квартире, комнате или земельном участке;
• 5 — земельный участок под жилое строительство;
• 6 — земельный участок на котором расположен жилой дом.

Все коды вы найдете в Приложении № 2 «Коды наименования объекта» к Порядку заполнения заявления, утвержденного приказом ФНС России от 29.10.2024 N ЕД-7-11/908@.

Графа 020 «Код признака налогоплательщика»
В эту строку вписываем две цифры. Они зависят от того, кем именно вы являетесь по отношению к недвижимости: собственником, родителем несовершеннолетнего ребенка-покупателя, супругой или супругом владельца и т. д.

В самых распространенных случаях используют следующие коды:

• 01 — собственник;
• 02 — супруг или супруга собственника;
• 03 — родитель несовершеннолетнего ребенка покупателя и т. д.

Перечень всех кодов есть в Приложении № 3 «Коды налогоплательщика …» к Порядку заполнения заявления, утвержденного приказом ФНС России от 29.10.2024 N ЕД-7-11/908@.

Графа 030 «Способ приобретения жилого дома»
Эту графу заполняют только при условии, что вы оформляете заявление по жилому дому. То есть в графе 010 “Код наименования объекта” у вас стоит 1 (жилой дом).

Во всех остальных случаях эту графу оставляют пустой. Например, если вы купили комнату или квартиру.

Если речь идет о приобретении жилого дома, то в этой графе укажите одну цифру:

• 1 — если дом вы строили самостоятельно;
• 2 — если вы купили дом по договору купли-продажи.

Графа 032 «Кадастровый номер объекта»
В эту графу вписывают кадастровый номер того объекта, код которого вы указали в графе 010 и по которому заявляете имущественный вычет. Узнать кадастровый номер по адресу вы можете по ссылке.

Этот номер вы можете взять из договора на покупку, технической документации на объект или выписки по вашей недвижимости из Единого государственного реестра недвижимости (ЕГРН). Если кадастрового номера у объекта нет, то оставляйте эту графу пустой. Например, когда квартира получена по договору долевого участия и строительством еще не завершено.

Графа 033 «Сведения о местонахождении объекта»
Здесь укажите адрес, по которому находится ваша недвижимость. Его также можно взять в договоре, тех. документации или выписки из гос. реестра.

Графу 033 можно не заполнять, если вы указали кадастровый номер недвижимости. Но лучше указывать адрес всегда.

Адрес вписывайте слева на право заглавными буквами. Если для адреса не хватает место его можно сократить. Например, вместо “строение” записать “стр.”, “улица” — “ул.”, “квартира” — “кв.” и т. п.

Графа 040 «Общая сумма … произведенных расходов …»
Здесь запишите общую сумму расходов, потраченную на приобретение недвижимости, которая подтверждена документами.

Обычно в налоговые формы вписывают лишь ту сумму вычета, на которую вы вправе рассчитывать. Напомню, что размер имущественного вычета ограничен законом. Его максимальная сумма составляет 2 000 000 руб. на одного покупателя.

Поэтому, например, в декларацию 3-НДФЛ вписывают лишь максимально возможный для вас размер вычета. Например, если вы потратили на покупку недвижимости 1 800 000 руб., то именно эта сумма и будет там указана. А вот если вы израсходовали 3 400 000 руб., то в декларацию попадет лишь 2 000 000 руб. (то есть тот максимум на который вы вправе рассчитывать).

При заполнении заявления такого ограничения нет. Согласно порядку заполнения этой формы вы должны указать всю сумму своих расходов. Вне зависимости от того, превышает она норму или нет.

Это же правило применяют в ситуации, когда по данному объекту вычет уже получался, но был использован не полностью.

Например, вы купили квартиру за 7 800 000 руб. По ней получили вычет в 2025 году в размере 1 300 000 руб. У вас осталась недоиспользованная сумма 700 000 руб. (2 000 000 — 1 300 000). Теперь вы заполняете заявление на подтверждение права получить оставшуюся сумму вычета в 2026 году. В этой ситуации в графе 040 будет указано 7 800 000 руб.

Проще говоря во всех ваших заявлениях за любой год всегда будет указана одна и та же сумма. Это расходы на покупку недвижимости.

Графа 050 «Общая сумма … уплаченных процентов …»
Графу 050 заполняют, если вы получаете вычет не только по расходам на покупку недвижимости, но и по ипотечным процентам. Здесь запишите общую сумму расходов на уплату процентов по ипотеке, если недвижимость оплачивалась полностью или частично за счет ипотечного кредита банка.

При заполнении графы 050 укажите сумму процентов, уплаченных банку, начиная с момента получения кредита, до 31 декабря того года, который вписан в графу «мое право на получение в … году» титульного листа (порядок ее заполнения смотрите выше).

Показатель графы 050 из года в год может увеличиваться, если вы не полностью расплатились по ипотеке.

Например, вы подаете заявление на вычет в 2026 году. В графу 050 впишите сумму процентов, уплаченных банку:

• за все полные годы начиная с момента получения ипотеки;
• за прошедшие месяцы текущего, то есть 2026 года.

В заявление следующего, 2027 года, также будут указаны проценты за все годы начиная с момента получения ипотеки плюс за прошедшие месяцы 2027 года.

То есть показатель графы 050 в заявлении 2027 года будет больше, чем в заявлении за 2026 год.

Раздел “Сведения об объекте” может быть заполнен так:

Заполняем раздел “Сведения о работодателе …”

Здесь нужно указать реквизиты той организации в которой вы будете получать вычет. Если вы работаете у индивидуального предпринимателя (ИП) тут вписывают его данные.

Нужную информацию возьмите из тех или иных документов, которые вы оформляли в компании — работодателе. Она может быть, например, в трудовом договоре с вами или Справке о доходах (форма 2-НДФЛ).

Если нужных данных нет вы можете их узнать самостоятельно. Для этого надо знать хотя бы ИНН вашей компании. Всю остальную информацию можно взять из Единого реестра юридических лиц (см. по ссылке).

Графа 060 «Вычет планирую …»
Впишите полное наименование организации. Если вычет будет предоставлять предприниматель, то укажите его ФИО.

Графа 070 «ИНН»
Укажите индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН) организации-работодателя. Для организации это 10 цифр,  для предпринимателя 12.

Графа 080 «КПП»
Запишите код причины постановки на учет (КПП) организации — работодателя. Это 9 цифр. У индивидуальных предпринимателей такого кода нет. ИП его не присваивают. Поэтому оставляйте эту графу пустой.

Графа 090 «в части … произведенных расходов»
Здесь сумма расходов на приобретение или строительство объекта недвижимости по которому вы заявляете вычет.

Графа 100 «в части … уплаченных процентов по»
Здесь затраты на проценты по ипотеке, которые вы фактически заплатили банку.

Если вы работаете лишь в одной компании (или ИП) в которой и будете получать вычет, то все просто. Перенесите в эти строки значения из аналогичных строк выше. То есть в строку 090 запишите значение строки 040, а в строке 100 значение строки 050.

Если вы подаете заявление по нескольким работодателям, то раскидайте сумму вычетов между ними. Наибольшая сумма должна приходится на того из них, который выплачивает вам наибольший доход.

Повторимся. На одном листе могут быть данные только по одному работодателю. Если их два, то данные по каждому из них вносят на отдельный лист. Соответственно у вас может быть два, три или четыре листа, если вы заявляете вычет у двух, трех или четырех работодателей.

Титульный лист будет всегда один.

Далее поставьте живую подпись и дату. Год будет совпадать с аналогичным показателем на титульном листе. Заявление готово.

Раздел “Сведения о работодателе …” может быть заполнен так:

Как отправить заявление по праву на вычет в инспекцию

Напомним, что заявление нужно отправить в ту налоговую инспекцию, в которой вы стоите на налоговом учете. Это инспекция по месту вашего жительства. Место покупки недвижимости или место фактической работы значения не имеют.

Заявление можно:

• отнести в налоговую инспекцию лично;
• отправить в налоговую инспекцию почтой.

В первом случае составьте документ в двух экземплярах. Первый отдайте в инспекцию. На втором они должны поставить штамп о приемке с указанием даты и вернуть вам. К заявление приложите копии документов, которые подтверждают факт приобретения и оплаты недвижимости и процентов по ипотеке. Если вы уже сдавали их в инспекцию, то повторное предоставление не требуется.

Во-втором, достаточно одного экземпляра. Но к нему также следует приложить копии документов, которые подтверждают ваше право на вычет. Конечно при условии, что раньше в инспекцию они не предоставлялись.

Отправляйте ценным письмом (оценка — 1 руб.) с описью вложений. В описи укажите, что вы отправляете заявление и перечислите документы, которые к нему прилагаются. Предзаполненную опись вложений вы можете скачать здесь:

Скачать опись вложений по заявлению на налоговый вычет

Вы можете скачать опись, дозаполнить документ, распечатать его на принтере и придти на почту уже с готовой описью. Сотрудник проверит документы, заверит опись своей подписью и печатью, первую часть описи отдаст вам на руки, а вторую вложит в письмо для отправки налоговикам. У вас на руках должны остаться:

• опись, заверенная сотрудником почты;
• чек кассовой машины, подтверждающий отправку.

Эти документы подтверждают факт отправки заявления налоговикам.

На чеке будет указан уникальный номер отправления —  трек номер (20 цифр) по которому можно отслеживать движение вашего письма. Уведомление о вручении оформлять не обязательно (будете платить лишние деньги).