3-НДФЛ и налог на вклады
Здравствуйте!
В 2025 году подавала 3-НДФЛ. Был доход в связи с продажи квартиры в 2024 году. Использовала вычет 1 млн, также вычет 2 млн за то, что в 2024 году купила квартиру. Немного вычет за мед услуги. А вот налог за вклады в 2024 году не вычла. Так как декларацию подавала в апреле 2025 г и не знала какой налог будет за вклады в 2024 г.
Данный налог составил 101 тыс. и заплатила я его в ноябре 2025 года. Вопрос можно ли как то компенсировать или вернуть эти 101 тыс. налога за вклады 2024 года?
В 2025 году у меня нет дохода с которого можно было бы вычесть и в 2026 году тоже не будет. Только налог на вклады.
Не очень понятна суть вашего вопроса.
Получается, что в 2024 году продали квартиру и получили несколько вычетов одновременно. Это вычет для продавцов недвижимости (1 млн.), вычет для покупателей недвижимости (2 млн.) и вычет по медицине.
Кроме того, в 2024 году у вас был доход по вкладам. С него вам начислили налог на доходы 101 000 руб.
Что именно вы хотите уменьшить? Вы недоиспользовали тот или иной вычет или в чем причина?
Ответ оставьте в этой ветке в разделе «Комментарии».
С уважением, администрация портала «Ваши налоги».
Да все правильно поняли. Получается я не использовала вычет 101 тыс ( налог на вклады за 24г). В настоящие время вычесть эти 101 тыс не откуда. Есть ли возможность, через обращение в фнс, зачесть их в счёт налога на вклады за 25г, 26г. Или если я буду продавать квартиру ранее, чем через 5 лет? Каким образом можно эти деньги вернуть теперь?
Вычет — это определенная сумма, установленная законом, которая уменьшает доход при расчете налога. 101 000 руб. — это сам налог, который вам начислили. Эта сумма не является вычетом.
По правилам, которые действовали в 2024 году доход по вкладам, облагаемый налогом, мог быть уменьшен на имущественный налоговый вычет. В том числе и тот, который предоставляют при покупке жилья. Получая этот вычет за 2024 год доход по вкладам вы не учли. В результате:
— у вас осталась недоиспользованная сумма вычета по расходам на покупку жилья;
— у вас появилась обязанность заплатить налог на доходы со всей суммы дохода, полученной по вкладам (то есть без его уменьшения на остаток имущественного вычета).
Чтобы исправить ситуацию вам нужно сдать уточненную декларацию по налогу на доходы (форму 3-НДФЛ) за 2024 год. В декларации указать всю сумму полученного вами дохода, включая доходы по вкладам в банках. Полученные доходы (включая доход по вкладам) уменьшить на те вычеты, которые вам положены.
В результате у вас появится переплата по налогу на доходы, которую обязан вернуть бюджет.
Обращаем ваше внимание на два важных момента, которые нужно учесть при заполнении уточненки.
Первое. Декларацию составляют по той форме, которая действовала в 2024 году. Ее вы можете найти на нашем сайте в разделе «Документы».
Второе. В уточненной декларации указывают все данные, а не разницу между старыми и новыми цифрами. То есть декларация составляется заново.
Начиная с 2025 года уменьшать доход по вкладам на любые вычеты — нельзя.
У меня доход в 24г , не считая процентов по вкладам, 7млн ( продажа квартиры по наследству раньше 3 х лет) получается все возможные вычеты я учла в декларации (1 млн + 2млн и медицина). Я правильно поняла?
Да. Вы их учли, если по итогам 2024 года у вас не образовался остаток имущественного вычета, который перешел на следующий год. В вашем случае остатка вычета быть не должно. После получения вычета ваш доход, облагаемый налогом, составил:
7 000 000 — 1 000 000 — 2 000 000 — Вычет по медицине = 4 000 000 (за вычетом медицины)
Медицинский вычет не смог бы перекрыть весь доход (4 млн.). Только какую то его часть.
В итоге:
1. У вас возник налог к уплате в бюджет.
2. Вы полностью израсходовали все положенные налоговые вычеты.
3. Остатка вычета, переходящего на следующий год, у вас нет.