Задать вопрос на сайт
Задайте свой вопрос
Выбирайте раздел правильно. Иначе администрация перенесет ваш вопрос в другую рубрику.
Вы забыли заполнить поле
Укажите ваше имя, так интересней общаться
Вы забыли заполнить поле
Напишите заголовок подробней. Вам же легче будет найти свой вопрос.

Вопросы и ответы

Как рассчитать налог (сложный случай) (#12732)

Добрый день. Нужна консультация по вопросу имущественных налогов. Попытаюсь описать ситуацию поподробнее: Имеется квартира, купленная мной менее трех лет назад за 5 млн. Для покупки использовались ипотечные средства 3.5 млн (кредит был погашен быстро от продажи предыдущей квартиры) и жилищная субсидия 1.5 млн (улучшение жилищных условий - молодая семья) После покупки и погашения ипотеки, в соответствии с требованиями предоставления субсидии трем детям были выделены (договор дарения) доли (по 1/9 каждому). Сразу - речь не идет о получении вычета по покупке - я его получал уже при покупке прошлой квартиры, да и не работаю в данный момент. Сейчас мы собираемся продать эту квартиру и возникает вопрос по налогам с продажи. Допустим, я продам данную квартиру за те-же 5 млн. Во первых - правильно ли я понимаю, что Я могу не платить налог при условии заполнения декларации и заявления(?) (так как имею право уменьшить сумму налога на сумму понесенных расходов?) у меня 2/3, следовательно мой доход будет 3.3 млн а потратил я своих (после гашения ипотеки) средств - 3.5млн.? Только не понятно как заполнять 3ндфл когда уже полгода не работаю и доходы за первые 3 месяца года не помню. Во вторых - дети, как не крути будут обязаны заплатить налог в сумме размером: 1/9 (доли детей)* 3 (детей) * 5 млн = 1.6 млн * 13% = 216 тыс ( и ничего я с этим не сделаю, так как их собственность по договору дарения ). Правильно я понимаю ? Может быть можно в дкп занизить цену этих долей? Как поступить? Меняет ли ситуацию то, что я не работаю с апреля месяца ? (и жена тоже не работает - домохозяйка) Далее, что я вообще могу получить от ИФНС в моем случае на детей? (соц вычеты там итд) Еще, вскоре моя супруга в месте с детьми долями приобретет другое жилье в другом регионе России скажем за 2 млн. (опеку это устроит, все в порядке). Можно ли как то вернуть(?) а лучше бы вообще не платить вышеозначенный налог 216 000? Реально ли, учитывая, что супруга никогда не работала или бред? Может что-то еще можно сделать? Как то уменьшить налоги в этом случае - и так с большим убытком продаем...

Данил 1 год 5 недель 3 дня назад

Вам нужно забыть о том кто работает, а кто нет. Это абсолютно никакого значения не имеет. Ни при заполнении декларации, ни при расчете налога с дохода от продажи квартиры.

При расчете налога вы вправе уменьшить свой доход, облагаемый налогом, на сумму расходов по приобретению проданной квартиры (долей в ней). Если вы продаете квартиру за ту же сумму, что она и покупалась, то ваш доход, облагаемый налогом, будет равен нулю. Вы покажете сумму дохода 3.3 млн. и расходы в этом же размере. В результате дохода, облагаемого налогом, не будет. Нет дохода – нет налога. Декларацию по налогу вы обязаны подать в любом случае.

Доход детей, облагаемый налогом, составит (у каждого):

5 000 000 х 1/9 = 555 555 руб.

Каждый из них вправе получить вычет как продавец недвижимости в сумме:

1 000 000 х 1/9 = 111 111 руб.

В результате по этой сделке у них возникает доход, облагаемый налогом, в сумме:

555 555 – 111 111 = 444 444 руб.

Если в том же году в котором продана квартира будет куплена другая и оформлена на детей, то они получат право на второй вычет – как покупатели недвижимости. Сумма вычета будет рассчитана по формуле:

2 000 000 (расходы на покупку новой квартиры) х Размер их доли в НОВОЙ квартире = Сумма вычета

Вам нужно так распределить доли между всеми покупателями (жена и 3 ребенка), чтобы на каждого ребенка приходился вычет в сумме 444 444 руб. или больше. Например, так:

  • ¼ в новой квартире – для каждого ребенка
  • ¼ в новой квартире для жены.

В этом случае каждый ребенок получит право на второй вычет – как покупатель недвижимости в сумме:

2 000 000 х ¼ = 500 000 руб.

В результате после использования двух вычетов доход каждого ребенка, облагаемый налогом, составит:

444 444 (доход после использования первого вычета) – 500 000 (второй вычет) = 0 руб.

Нет дохода – нет налога. Декларацию по налогу вы обязаны сдать за каждого ребенка в любом случае. Обязанность по подаче декларации за несовершеннолетних детей возлагается на их законных представителей – родителей.

И еще. Если квартира куплена до 1 января 2016 года, то срок владения, чтобы не платить налог должен составлять не 5 лет, а 3 года. Правило про 5 лет распространяется только на квартиры приобретенные в 2016 году и позже.

А если вы квартиру продадите по долям (не по одному договору купли-продажи квартиры, а по четырем договорам купли-продажи ДОЛЕЙ в квартире), то каждый ребенок получит право на вычет в размере 1 000 000 руб. и второй вычет им не понадобиться.

Портал "Ваши налоги"

Комментарии

view counter

Комментировать

Внимание!
Ответы на НОВЫЕ вопросы
принимаются ТОЛЬКО на заглавной странице сайта
Новые вопросы, заданные в разделе «Комментировать», будут удаляться.
Введите символы, которые вы видите на этой картинке.