Задать вопрос на сайт
Задайте свой вопрос
Выбирайте раздел правильно. Иначе администрация перенесет ваш вопрос в другую рубрику.
Вы забыли заполнить поле
Укажите ваше имя, так интересней общаться
Вы забыли заполнить поле
Напишите заголовок подробней. Вам же легче будет найти свой вопрос.

Вопросы и ответы

Компенсация за квартиру (#343)

1. Прошу Вас помоч разобраться с компенсацией. Я купил квартиру в МО за 3,35 млн из которых 2,8 млн. ипотека. Хочу получить компенсацию НДФЛ. Прописан в краснодарском крае. Свидетельство о собственности получил. С какой суммы я смогу получить компенсацию??? Слышал что по мимо компенсации с 2000000 млн. можно так же получить компенсацию с процентов которые я плачу по ипотеке.

2. Так же я учусь сейчас в год за учебу плачу 180 т.р. можно ли с этих платежей так же вернуть НДФЛ и какие документы подавать?

Виталий 5 лет 38 недель 5 дней назад

1. Вы можете получить не «компенсацию», а имущественный налоговый вычет. Он установлен подпунктом 2 пункта 1 ст. 220 Налогового кодекса. В вашем случае его сумма составляет 2 000 000 руб. плюс проценты по ипотечному кредиту.

Прежде всего давайте разберемся, что такое вычет. Вычет - это некая сумма, которая уменьшает ваши доходы, облагаемые налогом на доходы. Сумма вычета равна покупной стоимости квартиры. Однако закон ограничивает его максимальную сумму. Вычет не может быть больше 2 000 000 руб. (без учета процентов по кредиту).

Таким образом, если квартира стоит, например, 1 700 000 руб. то и вычет составит эту же сумму. Если же квартира стоит 3 350 000 руб., то максимальная сумма вычета составит 2 000 000 руб. Максимальная сумма вычета может быть увеличена на сумму процентов по кредиту, которую вы заплатили в том или ином году. Причем эта сумму законом не ограничивается.

Если в течение года вы получали доходы (например, зарплату) и с них удерживался налог, то по окончании года бюджет вернет вам сумму этого налога. Таким образом сумма вычета за конкретный календарный год будет равна сумме ваших доходов с которой был удержан налог. Если сумма доходов меньше вычета, то неиспользованная сумма вычета переносится на последующие годы.

Разберемся на примере. Предположим в 2011 году вы ежемесячно получаете зарплату в размере 45 000 руб./мес. Ваш доход за 2011 год составил:

45 000 руб./мес. Х 12 мес. = 540 000 руб.

В течение 2011 года с него был удержан налог в размере:

540 000 руб. х 13% = 70 200 руб.

В 2011 году вы купили квартиру за 3 350 000 руб. Следовательно вы вправе получить вычет в размере 2 000 000 руб. Квартира приобретена по ипотеке. По ипотечному кредиту вы заплатили проценты в размере 400 000 руб.

Вы вправе уменьшить ваш доход за 2011 год на:

а) проценты по ипотечному кредиту в размере 400 000 руб.;

б) сумму вычета на приобретение недвижимости в размере 140 000 руб.

Последний показатель ("б") будет рассчитываться как разница между вашим доходом за 2011 год и процентами по кредиту. Он составит:

540 000 руб. - 400 000 руб. = 140 000 руб.

Соответственно общая сумма вычета будет равна:

400 000 руб. (проценты по кредиту) + 140 000 руб. (вычет) = 540 000 руб.

Ваш доход, облагаемый налогом в 2011 году, будет равен:

540 000 руб. (полученный доход) - 540 000 руб. (сумма вычета) = 0 руб.

Следовательно в 2011 году с вас не должен был удерживаться налог на доходы. Ту сумму, которую с вас удержали вы вправе получить из бюджета. Напомним, она составляет 70 200 руб.

Однако в 2011 году вы не использовали всю сумму вычета, на которую имеете право. Из 2 000 000 руб. вами было использовано лишь 140 000 руб. (проценты по кредиту в данном расчете не учитывают). Не использованная сумма вычета составит:

2 000 000 руб. (общая сумма вычета) - 140 000 руб. (использованная сумма вычета) = 1 860 000 руб. (не использованная сумма вычета)

Она переносится на следующий 2012 год. В этом году вы вправе вновь применить вычет. Его максимальная сумма теперь уже составит 1 860 000 руб. И вновь уменьшить свои доходы на сумму процентов по кредиту.

Предположим, что ваша ежемесячная зарплата в 2012 году составляла 55 000 руб. Ваш доход за 2011 год составил:

55 000 руб./мес. Х 12 мес. = 660 000 руб.

В течение 2011 года с него был удержан налог в размере:

660 000 руб. х 13% = 79 200 руб.

По ипотечному кредиту вы заплатили проценты в размере 350 000 руб. Вы вправе уменьшить ваш доход за 2012 год на:

а) проценты по ипотечному кредиту в размере 350 000 руб.;

б) сумму вычета на приобретение недвижимости в размере 310 000 руб.

Последний показатель ("б") опять же будет рассчитываться как разница между и вашим доходом за 2012 год процентами по кредиту. Он составит:

660 000 руб. - 350 000 руб. = 310 000 руб.

Соответственно общая сумма вычета будет равна:

350 000 руб. (проценты по кредиту) + 310 000 руб. (вычет) = 660 000 руб.

Ваш доход, облагаемый налогом в 2012 году, будет равен:

660 000 руб. (полученный доход) - 660 000 руб. (сумма вычета) = 0 руб.

Следовательно в 2012 году с вас не должен был удерживаться налог на доходы. Ту сумму, которую с вас удержали вы вправе получить из бюджета. Напомним, она составляет 79 200 руб.

Однако вы опять не использовали всю сумму вычета, на которую имеете право. Из 1 860 000 руб. вами было использовано лишь 310 000 руб. (проценты по кредиту в данном расчете не учитывают). Теперь не использованная сумма вычета составит:

1 860 000 руб. (общая сумма вычета) - 310 000 руб. (использованная сумма вычета) = 1 550 000 руб. (не использованная сумма вычета)

Она переносится на следующий 2013 год. Далее расчеты делают в аналогичном порядке до полного использования суммы вычета.

Внимание! В наших примерах мы уменьшаем ваш доход сперва на сумму процентов по кредиту, а лишь потом на сумму 2 млн.-ого вычета. Налоговая инспекция может с этим не согласиться. Они считают, что вы должны уменьшать свои доходы на вычет, а лишь потом на сумму процентов (если после применения вычета у вас останется доход, который можно уменьшать). Не соглашайтесь с этим. Настаивайте на уменьшении дохода прежде на сумму процентов, а лишь затем на сумму вычета. Тем более, что законом этот вопрос никак не регламентирован.

2. Если вы обучаетесь вы вправе получить социальный налоговый вычет. Он работает ровно также как и имущественный вычет. Его максимальная сумма также ограничена. Она составляет 120 000 руб. в год. Порядок предоставления этого вычета установлен подпунктом 2 пункта 1 ст. 219 Налогового кодекса. Для получения этого вычета вы должны предоставить в налоговую инспекцию по месту вашей прописки следующие документы:

  • декларацию о доходах (форма 3-НДФЛ);
  • заявление о предоставлении вычета (в произвольной форме);
  • копию договора с образовательным учреждением;
  • копию лицензии образовательного учреждения;
  • копию документов, подтверждающих факт оплаты образовательных услуг (например, чеки контрольно-кассовой техники или приходно-кассовых ордеров).

3. Вы вправе претендовать сразу на два вычета. Первый - по расходам на обучение, второй - по приобретению квартиры и уплаты процентов по кредиту. Причем желательно именно в таком порядке.

Если вернутся к нашему примеру получится следующая картина. Напомним, что в 2011 году вы ежемесячно получаете зарплату в размере 45 000 руб./мес. Ваш доход за 2011 год составил:

45 000 руб./мес. Х 12 мес. = 540 000 руб.

В течение 2011 года с него был удержан налог в размере:

540 000 руб. х 13% = 70 200 руб.

В 2011 году вы проходили обучение. За него было уплачено 180 000 руб. Кроме того, в 2011 году вы купили квартиру за 3 350 000 руб. Квартира приобретена по ипотеке. По ипотечному кредиту вы заплатили проценты в размере 400 000 руб.

Вы вправе уменьшить ваш доход за 2011 год на:

а) вычет по расходам на образование в пределах 120 000 руб.;

б) проценты по ипотечному кредиту в размере 400 000 руб.;

в) сумму вычета на приобретение недвижимости в размере 20 000 руб.

Последний показатель ("в") будет рассчитываться как разница между вашим доходом за 2011 год, суммой «образовательного» вычета и суммой процентов по кредиту. Он составит:

540 000 руб. - 120 000 руб. - 400 000 руб. = 20 000 руб.

Соответственно общая сумма вычета будет равна:

120 000 руб. (вычет на образование) + 400 000 руб. (проценты по кредиту) + 20 000 руб. (вычет по квартире) = 540 000 руб.

Ваш доход, облагаемый налогом в 2011 году, будет равен:

540 000 руб. (полученный доход) - 540 000 руб. (сумма вычетов) = 0 руб.

Следовательно в 2011 году с вас не должен был удерживаться налог на доходы. Ту сумму, которую с вас удержали вы вправе получить из бюджета. Напомним, она составляет 70 200 руб.

Однако вы не использовали всю сумму вычета, на которую имеете право. Из 2 000 000 руб. вами было использовано лишь 20 000 руб. (проценты по кредиту в данном расчете не учитывают). Не использованная сумма вычета составит:

2 000 000 руб. (общая сумма вычета) - 20 000 руб. (использованная сумма вычета) = 1 980 000 руб. (не использованная сумма вычета)

Она переносится на 2012 и последующие годы до полного использования.

Обратите внимание! В отличие от вычета по квартире «образовательный» вычет на следующие года НЕ переносится.

Портал "Ваши налоги"

Комментарии

Re: Компенсация за обучения

Подскажите пожалуйста,последняя оплата за обечения бала в сентебре 2011 года ( оплата производилась два раза в год за симестр ), могу ли получить налоговый вычет или это надо было сделать до нового 2012 года?

Юлия 16 января 2012 в 22:01:08
Re: Компенсация за квартиру

 

Получить вычет вы должны по окончании 2011 года (то есть уже в 2012 году). Вычет заявляется в вашей декларации о доходах за 2011 год (форма 3-НДФЛ). Ее сдают в налоговую инспекцию не позднее 30 апреля 2012 года.

Портал "Ваши налоги"

Re: Компенсация за квартиру

Помогите, пожалуйста, разобраться. Если человек получил компенсацию за отказ в праве долевой собственности в квартире, является ли полученная компенсация доходом?

Елена Самсанкова 10 апреля 2012 в 14:04:56
Re: Компенсация за квартиру

 

По статье 41 Налогового кодекса "доходом признается экономическая выгода в денежной или натуральной форме, учитываемая в случае возможности ее оценки". Экономическую выгоду ваш человек получил? Получил. В денежной форме? В денежной. Ее можно оценить? Можно. Доход получается.

Портал "Ваши налоги"

Портал "Ваши налоги" 10 апреля 2012 в 19:04:00
Re: Компенсация за преобретение зем. участка и строит-во дома

Преобрели земельный участок за 550 тыс.Строим дом,Взяли кредит в банке 400 тыс.На какую компенсацию мы можем рассчитывать и какие документы нужно правильно представить в налоговую.Может ли получить компенсацию муж,если земельный участок оформлен на меня?

Елена 10 апреля 2012 в 18:04:59
Re: Компенсация за преобретение зем. участка и строит-во дома

 

Не "компенсацию", а налоговый вычет. Это означает, что вам позволят не платить налог на доходы с той суммы, которая была потрачена на покупку участка и дома. Подробнее о вычетах здесь:

http://www.vashnal.ru/useful/chto-takoe-nalogovyy-vychet-i-kak-ego-primenyayut

Вычет предоставляет тем лицам, которые приобрели участок и дом (то есть те лица на которых они оформлены). Законодательство не предусматривает возможности передачи права на вычет от одного человека к другому. Исключение из этого порядка предусмотрено только для несовершеннолетних детей. Вычет за них вправе получить родители.

Портал "Ваши налоги"

Портал "Ваши налоги" 10 апреля 2012 в 19:04:00
Re: Компенсация за квартиру

Здравствуйте. Проконсультируйте пожалуйста можно ли оформить вычет на мужа ,если в 2005г нами по кредиту "Молодая семья" была приобретена квартира, муж от своей части вычета отказался и весь имущественный вычет получила я полностью. Через три года мы квартиру продали. И купили новую в другом городе стоимостью 2400т.р. также в ипотеку в соместную собственность. Можно ли теперь воспользоваться вычетом в пользу мужа полностью?

Галина 19 мая 2012 в 14:05:25
Re: Компенсация за квартиру

 

Налоговая и Минфин считают, что нельзя. Говоря по-простому они полагают, что ваш муж делегировал свое право на вычет вам. Из чего они делают вывод - он вычетом воспользовался (как бы им распорядился). Тот факт, что вычет он сам не получил, по их мнению, значения не имеет.

Но вопрос не однозначный. Прямого ответа на него в законодательстве нет. Поэтому нужно пробовать. Тем более, что в налоговой могут попросту и не вспомнить эту давнюю и уже 7-ми летнюю историю случившуюся еще и в другом городе (то есть в другой инспекции). А если откажут - обращаться в суд. Утверждать - "налоговое законодательство не предусматривает возможность отказа в праве на вычет лицам приобретавшим квартиру в совместную собственность и отказавшегося от своего права на вычет в пользу другого собственника". Ну проиграете и ничего страшного. Кроме времени больше ничего не потеряете. А приобрести можете.

Портал "Ваши налоги"

Портал "Ваши налоги" 19 мая 2012 в 16:05:00
Re: Компенсация за квартиру

Подскажите пожалуйста, что нужно сделать, чтобы получить компенсацию за купленую в ипотеку квартиру стоимостью 2880 000 руб. Какие нужны документы? Куда обращаться? С чего начать.
Спасибо!

Гость 23 мая 2012 в 11:05:18
Re: Компенсация за квартиру

 

Еще раз - не компенсацию, а ВЫЧЕТ. О том, что это такое написано выше (в ответе на вопрос) и здесь:

http://www.vashnal.ru/useful/chto-takoe-nalogovyy-vychet-i-kak-ego-primenyayut

Оптимальный, на мой взгляд, вариант получить выечт в конце 2012 года. Для этов в 2013 году (до 30 апреля) нужно подать в налоговую инспекцию декларацию по форме 3-НДФЛ. В декларации нужно указать все доходы, полученные в 2012 году, сумму удержанного с них налога, сумму налога к возврату и сумму вычета. К декларации нужно приложить заявление на предоставление вычета и документы, которые подтверждают факт покупки квартиры и сумму уплаченных за нее денег.

Портал "Ваши налоги"

Портал "Ваши налоги" 24 мая 2012 в 13:05:00
Re: Компенсация за квартиру

Подскажите пожалуйста,могу ли оформить компенсацию на квартиру купленную за наличные,т.е без ипотеки и кредита?Заранее спасибо!!!

Регина 02 июля 2012 в 17:07:22
Re: Компенсация за квартиру

Регина! Вроде по-русски все наверху написано. Не компенсацию - а ВЫЧЕТ. Можете. В общем порядке. С кредитом, без кредита - не важно абсолютно. Вам понадобиться декларация по форме 3-НДФЛ, а также документы на квартиру (договор купли-продажи, свидетельство о праве собственности, расписка продавца в том, что он получил с вас деньги).

Портал "Ваши налоги"

Портал "Ваши налоги" 02 июля 2012 в 17:07:37
Re: Компенсация за квартиру

скажите пожалуйста,смогу ли я получить вычет с купленного мною дома,если я купила его под материнский капитал,но я ещё доплачивала свои деньги,купила дом на земле за 400.00,а своих денег потратила 60.00р.какую сумму мне могут вернуть и возможно,зарание спасибо

Гость оксана. 15 августа 2012 в 13:08:32
Re: Компенсация за квартиру

Возможно. Но вам предоставят вычет только в той части стоимости дома, которая оплачивалась именно вами (то есть без учета потраченных средств материнского капитала). Проще говоря в вашем случае вычет составит 60 000 руб. Соответственно из бюджета вам могут вернуть налог в пределах 7800 руб. (60 000 х 13%). Это очень мало. Особенно учитывая тот факт, что получить вычет второй раз вы больше не сможете. Он предоставляется только один раз в жизни и только по одному объекту.

Портал "Ваши налоги" 15 августа 2012 в 14:08:34
Re: Компенсация за квартиру

Купила квартиру в ипотеку в октябре 2011 года, получила налоговый вычет за 2011 год. Но я не знала что можно получать не налоговый вычет собирая ежегодно документы, а можно получить сразу же полной суммой компенсацию? это правда? и могу ли я теперь подать на компенсацию, если уже 7000 получила налоговыми вычетами?

Наталья 21 февраля 2013 в 10:02:14
Re: Компенсация за квартиру

Это неправда. Если речь идет о налоговом вычете (по суте - возврате налога на доходы, который вы заплатили) вы должны продолжать его получать и дальше. Если же вы говорите о каких либо компенсациях ваших расходов на покупку квартиры (которые с вычетом вообще никак не связаны), то это совершенно другая история. Подобные компенсации предоставляют из местных и региональных бюджетов льготным категориям граждан (например, молодым специалистам, многодетным семьям и т. п.).

Я к тому, что вычет сам по себе (он компенсацией не является), а компенсация сама по себе (она никак не связана с вычетами). Если по местному или федеральному законодательству вы имеете право на подобную компенсацию ее выплятят вне зависимости от того пользуетесь вы вычетом или нет.

Портал "Ваши налоги" 21 февраля 2013 в 10:02:26
Re: Компенсация за квартиру

Покупал квартиру в ипотеку в 2007г.
Получал компенсацию налоговых вычетов за 2008 и 2009 г. (включая проценты).
Могу ли я получить компенсацию за 2010-2012 гг. за проценты по кредиту,
если в эти годы я не подавал декларации?
Как это сделать?

Сергей 19 мая 2013 в 13:05:51
Re: Компенсация за квартиру

------------------------------

Задайте свой вопрос на ЗАГЛАВНОЙ странице сайта (www.vashnal.ru). Вопросы размещенные в разделе "Комментировать" нами не рассматриваются.

Портал "Ваши налоги" 20 мая 2013 в 17:05:50
Re: Компенсация за квартиру

Добрый день подскажите пожалуйста я приобрел квартиру в ипотеку, собрал все документы и собираюсь о дать в налоговую, вопрос после подачи документов я собираюсь уволиться с работы и открыть ЧП, я смогу потом воспользоваться вычетам?, и какие документы мне потребуются?.

Гость Роман 02 апреля 2016 в 18:04:07
view counter

Комментировать

Внимание!
Ответы на НОВЫЕ вопросы
принимаются ТОЛЬКО на заглавной странице сайта
Новые вопросы, заданные в разделе «Комментировать», будут удаляться.
Введите символы, которые вы видите на этой картинке.