задать вопрос

Возврат 13% для работающего пенсионера

Если квартира была приобретена работающим пенсионером в 2019 году, то он может получить возврат 13% общей суммой исходя из з/п в 2016, 17, 18 и 2019 гг, но все необходимые документы (заявление, декларация 3-НДФЛ) рассчитаны, только, на годовое оформление. Вопрос: следует ли для каждого года готовить свой комплект документов: заявление на возврат, декларация 3-НДФЛ?

Ответ

Разумеется следует. Для каждого года вы должны подготовить свой пакет документов. Но с учетом того, что те документы, которые вы уже подавали в налоговую повторно предоставлять не нужно. Основной пакет документов, подтверждающих расходы на покупку квартиры пенсионером, будет касаться 2019 года. При покупке квартиры на вторичном рынке в этот пакет войдут (пишем максимально возможный перечень документов):

  • договор купли-продажи квартиры;
  • расписки продавца или платежные документы, которые подтверждают факт оплаты квартиры пенсионером;
  • акт приемки-передачи квартиры;
  • выписка из госреестра прав на недвижимое имущество (по этой квартире);
  • справка о назначении пенсии (или пенсионное удостоверение);
  • справка о доходах за 2019 год (форма 2-НДФЛ);
  • декларация по налогу на доходы за 2019 год (форма 3-НДФЛ);
  • заявление на возврат налога, переплаченного в 2019 году.

Если по декларации остается недоиспользованная сумма вычета, то вы ее переносите на 2018 год. Под этот год собираете свой пакет документов. Но те документы, которые были предоставлены с декларацией за 2019 год повторно предоставлять не нужно. Поэтому к декларации 2018 года приложите:

  • справку о доходах (форма 2-НДФЛ) за 2018 год;
  • декларацию по налогу на доходы за 2018 год;
  • заявление на возврат налога за 2018 год.

По аналогичным правилам составляют пекет документов за 2017 и 2016 годы.

С уважением, администрация портала «Ваши налоги».
Комментарии